现金日记账(现金日记账余额自动生成公式)

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• 1、现金日记账和银行日记账的区别是什么?

现金日记账和银行日记账的区别是什么?

1、一个是手中持有的现金，一个是存在银行的存款。以现金350支付购买材料的运杂费，支付的是现金，登记现金日记账。

2、现金日记账、银行存款日记账、明细账和总账的手写样本如下图：概念简介：现金日记账：（Cash Journal）用来逐日反映库存现金的收入、付出及结余情况的特种日记账。

3、这个帐就称现金日记帐。银行存款日记帐是指单位的所有通过银行往来的款项，逐日逐笔进行登记，包括各种支票、委托银行收款、付款，汇票等，毎发生一笔就要登记一笔。银行日记帐的的月末余额应与银行对帐单的月末余额相符。

4、现金日记账和银行存款日记帐通常都是由企业的出纳人员进行登记入帐的。

5、银行存款日记账是由出纳人员根据审核无误的银行存款收付凭证，序时逐笔登记的账簿。

6、工商等管理部门的。现在日记账是须要及时遂笔登记，并且要日结（每天下班前须结账，这样可以时刻知道公司的现金流）。银行日记账只须要遂笔登记，但是只须要月结（一个月结一次账就可以了）。希望可以帮到你。